Zarząd ELEKTROBUDOWY SA przedstawia wybrane elementy zatwierdzonego przez Radę Nadzorczą Budżetu 2010 roku Spółki i grupy kapitałowej.

Wybrane elementy Budżetu 2010 roku Spółki i grupy kapitałowej

1. BudĹźetowane wyniki na 2010 rok

2. Podstawy i istotne założenia dotyczące budżetowanych wyników na 2010 rok

Przy sporządzaniu Budżetu 2010 roku założono, że do końca roku nie zmienią się
w istotny sposób uregulowania prawne, podatkowe i administracyjne prowadzonej działalności.

Budżet, zarówno w części dotyczącej Spółki ELEKTROBUDOWA SA, jak i spółek zależnych i stowarzyszonych został przygotowany przy uwzględnieniu takich samych zasad rachunkowości, jakie Spółka stosowała w sprawozdaniach finansowych za lata ubiegłe – zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), zatwierdzonymi przez Unię Europejską.

Założenia do budżetowanych informacji finansowych niezależne od Spółki

Czynnikami niezależnymi od Spółki i jej grupy kapitałowej, uwzględnionymi w przygotowaniu Budżetu 2010 roku są:
• niestabilna koniunktura gospodarcza w Polsce i na świecie;
• brak zdarzeń nadzwyczajnych, które mogłyby mieć istotny wpływ na wynik netto;
• tempo wzrostu PKB – 1,2 (rok poprzedni = 100%);
• stopa bezrobocia – (na koniec okresu) – 12,8;
• przyjęty poziom średniorocznej inflacji w roku 2010 – 1,0 %.

Założenia do budżetowanych informacji finansowych zależne od Spółki

Budżet roku sporządzany jest w szczególności w oparciu o aktualny portfel zamówień oraz badania rynku, które odzwierciedlają zdolność Spółki do pozyskiwania nowych zamówień. Ponadto założenia przyjęte przy przygotowywaniu Budżetu, na które Spółka ma wpływ lub częściowy wpływ, obejmują:
• wyniki finansowe osiągane przez Spółkę w poprzednich latach;
• aktualną sytuację finansową i jej potencjalne zmiany;
• znaczny udział i pozycja lidera na rynku na jakim działa Spółka;
• strategię rozwojową (Spółka ma sprecyzowany program inwestycyjny - inwestuje na rynkach krajowych i               zagranicznych m.in. w Rosji i Arabii Saudyjskiej);
• zobowiązania wobec osób trzecich;
• program optymalizacji kosztów związany z niestabilną koniunkturą gospodarczą;
• osiągnięcie marży zysku ze sprzedaży na poziomie 7,8%;
• osiągnięcie marży netto w wysokości 6,8%;
• efektywną stopę podatkową w wysokości 20,65%, tj. na poziomie podobnym do lat 2005 - 2009;
• konsekwentną realizację celów strategicznych Spółki i grupy kapitałowej ELEKTROBUDOWA SA.

3. Sposób monitorowania przez grupę kapitałową, możliwości realizacji prognozowanych wyników

W zakresie monitorowania bieżącej sytuacji ekonomiczno-finansowej w Spółce prowadzona jest comiesięczna prognoza wyników – zarówno w zakresie oddziałów, jak i Spółki jako całości. Po każdym miesiącu na bazie wykonania wyników finansowych i informacji od służb marketingowych tworzona jest trzymiesięczna, krocząca prognoza obejmująca przewidywane wyniki finansowe przedsiębiorstwa. Prognozowanie odbywa się cyklicznie, co miesiąc i polega na weryfikacji zakładanych w budżecie celów i zadań w stosunku do wykonania. W ramach comiesięcznego przeglądu działalności gospodarczej analizowane są wszelkie aspekty sytuacji marketingowo-handlowej pozyskiwanych zamówień, a także możliwości pozyskiwania zamówień w przyszłości. Comiesięcznej analizie podlega również portfel pozyskanych zamówień pod kątem czasu realizacji, zapewnienia do tego odpowiednich środków itp. Podobnie we wszystkich aspektach analizowane są przychody i koszty przedsiębiorstwa. Spółka posiada wysoko rozwinięty system rachunku kosztów, obejmujący możliwość rozliczania zarówno kontraktów budowlano-montażowych, jak i zleceń produkcyjnych. Prowadzona wielostopniowa analiza marż pozwala zidentyfikować we wszystkich aspektach zagadnienia dotyczące rentowności dużego przedsiębiorstwa. Wyliczenia te odzwierciedlają najlepszą wiedzę, przewidywania i plany Zarządu.
W przypadku spółek zależnych i stowarzyszonych wchodzących w skład grupy kapitałowej monitoring prognozowanych wyników, z poziomu jednostki dominującej, odbywa się kwartalnie wg wyżej opisanych zasad.

Zgodnie z par. 5 ust. 1 pkt. 25 RMF z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych

Podstawa prawna:
Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie – informacje bieżące i okresowe

Nazwiska i imiona osób składających podpisy:
Jacek Faltynowicz – Prezes Zarządu,
Jarosław Tomaszewski – Członek Zarządu.